Betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung: Sinnvoller Schutz oder überwiegen die Nachteile?

Die finanzielle Absicherung der Berufsunfähigkeit gilt als besonders wichtiger Schutz. Obwohl dabei die Arbeitskraft der Menschen im Mittelpunkt steht, werden die Policen ganz überwiegend privat abgeschlossen. Doch mit der betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung (bBU) gibt es auch die Möglichkeit, dies über den Arbeitgeber mit der betrieblichen Altersversorgung (bAV) zu koppeln. Stefan Opel, der mit der Gothaer Lebensversicherung zunehmend in diesen Markt drängt, erläutert im Folgenden die Vorteile eines solchen Kombimodells:

In der Beratungspraxis wird manchmal die Meinung vertreten, es sei besser, eine Absicherung gegen Berufsunfähigkeit nur privat vorzunehmen. Als Argumente werden in aller Regel die Versteuerung und Verbeitragung der Leistungen bei der betrieblichen BU, das „Reservieren“ der Grenzen nach §3/63 EStG für die Altersvorsorge sowie insbesondere das „Mitnehmen zum nächsten Arbeitgeber“ angeführt.

Alle diese Punkte mögen – je nach genauer Fallkonstellation – ihre Berechtigung haben. Daher raten wir in aller Regel dazu, neben zum Beispiel einer Direktversicherung SBU auch eine private BU-Möglichkeit mit den gleichen Vorteilen (rabattierter Preis, einfacher Zugang mit wenigen Gesundheitsfragen) im Konzept vorzusehen. So können diejenigen, die etwa die Höchstbeiträge nach §3/63 EStG bereits ausgeschöpft haben, sich zumindest privat zu vorteilhaften Konditionen absichern.

Für alle übrigen – und das wird in aller Regel die große Mehrheit der Beschäftigten sein – können hingegen die Vorteile einer Absicherung in der bAV genutzt werden, insbesondere:

Bei einer betrieblichen BU bietet sich der Durchführungsweg der Direktversicherung an, insbesondere sofern es sich um eine (mischfinanzierte) Entgeltumwandlung handelt. Hier kann bei einem Arbeitgeberwechsel – wie bei einer Direktversicherung in der Altersvorsorge auch – natürlich der Vertrag sowohl privat fortgeführt werden als auch der nächste Arbeitgeber, sofern er damit einverstanden ist, diesen Vertrag übernehmen. Und da der alte Arbeitgeber hier die versicherungsvertragliche Methode anwenden kann, sieht auch er sich keinen unnötigen Haftungsrisiken ausgesetzt. Dies gilt übrigens auch für rein arbeitgeberfinanzierte, günstige einjährige Absicherungen, die auch nach diesem Modell durchgeführt werden können.

In Summe wird der Makler und Arbeitgeber zur Durchführung der betrieblichen BU den richtigen Versicherer an seiner Seite benötigen. Dieser sollte insbesondere:

Seite 1: pro: die bBU steckt voller Vorteile Seite 2: contra: BU-Versicherung gehört nur in Privatbereich

Juristin Bettina Glaab sieht hingegen ein kaum zumutbares Haftungsrisiko für Unternehmen sowie zahlreiche Nachteile für die versicherten Arbeitnehmer, die sie im Folgenden erläutert:

Beides, die betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung (bBU) und die bBU in Kombination mit der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) ist eine Absicherung, von der Unternehmen aus verschiedenen Gründen abzuraten ist. Dies gilt für alle Durchführungswege, sowohl bei unternehmerischen als auch bei versicherungsförmigen Systemen. Das Haftungsrisiko ist für Unternehmen kaum zumutbar:

Daher ist Unternehmen von einer betrieblichen Absicherung des BU-Risikos grundsätzlich abzuraten. Eine BU sollte ausschließlich privat abgeschlossen werden.

Seite 1: pro: die bBU steckt voller Vorteile Seite 2: contra: BU-Versicherung gehört nur in Privatbereich